香港资源控股(02882-HK)公布独立专业公司的调查结果及推荐意见

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【财华社讯】香港资源控股(02882-HK)公布，有关该公司核数师就该公司之全资附属公司长达财务有限公司提供的本金总额为7440万港元及应收利息约为1160万港元的违约贷款之商业实质提出疑问而成立的特別调查委员会及委聘一家独立专业公司罗申美企业顾问有调查违约贷款一事，于委聘一家独立专业公司罗申美企业顾问有于2020年1月6日，罗申美发布了一份独立报告，內容有关违约贷款的调查结果及推荐意见，其包括以下事项考虑到长达财务授出贷款的程序，除了该公司的一名前董事（于2018年8月辞职）及负责准备文件的行政经理（自2018年8月起兼任长达财务的董事）（统称涉事的长达财务董事）外，当时只有徐志刚先生（该公司当时的行政总裁及执行董事）负责联络客户、釐定贷款金额及利率、审查及批准风险评估以及签署授出有关贷款的协议。

由于根据上市规则的比率测试，该公司不需要披露有关贷款金额，故授出该等贷款的决定绕过了董事会的授权和批准。似乎徐先生很大可能有意绕过及不通知董事会有关批准违约贷款之事宜。徐先生当时并无保持专业怀疑态度及建立合理可靠的信贷评估机制，亦无聘请专业的信贷团队进行信贷风险评估以及建立有效的內部监管机制监督信贷审批过程，例如在授出违约贷款前，彼并无进行适当的尽职调查及彻底的背景调查；而且借款人主要为由徐先生及╱或其中一名涉事的长达财务董事介绍予长达财务的客户，因此并无正式、独立及开放的渠道吸引新客户，这引起对借款人身份及其与各长达财务董事之间关系的怀疑。值得注意的是，其中一名违约贷款的借款人为该公司的前主要股东。贷款拖欠事件发生后，徐先生亦未有采取积极有效的措施追回未偿还的贷款。最后，除一笔贷款尚未到期外，徐先生批准的所有其他贷款均被拖欠。罗申美建议特別调查委员会应就此寻求法律意见，以决定徐先生及涉事的长达财务董事是否妥为履行其职责。

特別调查委员会法律顾问的法律意见特別调查委员会已聘请法律顾问（特別调查委员会法律顾问）就独立报告內的调查结果提供意见。根据有关调查结果，特別调查委员会法律顾问已出具法律意见，建议该公司采取（其中包括）以下措施：a. 罢免徐先生及涉事的长达财务董事于该公司（视情况而定）以及所有附属公司（包括但不限于长达财务）和关联公司的董事职位；就违反董事职责之事宜向徐先生及涉事的长达财务董事发出单独要求书，要求彼等就其违反职责及╱或失职所造成的损失及╱或损害向该公司及╱或长达财务赔偿；c. 考虑就彼等违反董事职责及╱或失职向其采取法律行动，及╱或（视乎于民事诉讼中针对彼等所披露的证据）向警方提起刑事申诉；d. 考虑通知监管机构有关特別调查委员会的调查进展、其建议措施以及控制和执行方式（包括但不限于罢免徐先生为董事）、以及可能对徐先生及涉事的长达财务董事提出的申诉；e. 继续追回违约贷款；f. 罢免所有现有的银行签署人，并就更替事宜向內部监管专家寻求适用的意见及措施；g. 在公司层面审查內部审计并提供建议，包括但不限于以下方面：(i)监督；(ii)资料及通讯；(iii)受监控活动；(iv)风险管理；(v)內部监控环境；及(vi)投资管理；h. 在该公司及附属公司层面实施制衡机制，以避免将来的行政总裁及╱或其他高级管理人员在没有监控及监督的情况下滥用职权。在2020年1月6日举行的董事会会议上，董事考虑采纳罗申美于独立报告內的建议。同时，鉴于徐先生已提出辞任该公司及所有附属公司的董事职务，故罢免其董事职务的措施将不再适用。尽管如此，董事将酌情采取特別调查委员会法律顾问所建议的相关措施。

应该公司要求，该公司的股份自2019年9月30日上午九时正起在联交所暂停买卖，直至另行通知为止。
 

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